כי לגמלאים מגיע יותר: כל מה שחשוב לדעת על תיקון 190

הגעתם לגיל 60? נמצאים על סף פרישה? כדאי שתכירו היטב את עיקרי תיקון 190 וסעיף 125 ד לפקודת מס הכנסה שעתידים לחסוך לכם אלפי שקלים בשנה

התנהלות כלכלית נכונה היא תמיד מצרך חיוני שיש בו בכדי להקל עלינו על מצבנו הפיננסי, בדגש על השקעות ואפיקי חסכון איכותיים שעשויים לחסוך מאיתנו תשלומי מס שאינם מחויבי המציאות. עובדה זה נכונה שבעתיים כאשר מדובר על גמלאים או עובדים הנמצאים על סף גיל פרישה ומעוניינים להיערך בצורה מיטבית לקראת אתגרי המחר.

אם אתם נמצאים בקבוצת הגיל הרלוונטית או מעוניינים לסייע לסבא וסבתא להשקיע בחוכמה את כספם, כדאי שתכירו את תיקון 190 לפקודת מס הכנסה, שנכנס לתוקף בשנת 2012, ותכליתו לעודד חסכון בקרב בני הגיל השלישי.

עיקרי התיקון – הטבת מס משמעותית לגמלאים במסגרתה ניתן להפקיד לקופת גמל סכום עד לתקרה מסוימת (נקבעת בהתאם לגילו של החוסך). החל מגיל 60 ובמידה וברשותו של החוסך קצבה חודשית בסכום של לכל הפחות 4512 שקלים, הוא יוכל לבצע משיכה הונית מהקופה של היתרה שנצטברה בקופת הגמל, וליהנות ממס רווחי הון מופחת בשיעור של עד 15% נומינאלי (לעומת 25% מס רווחי הון ריאלי).

על מנת ליהנות מהתיקון על העובדים המתקרבים למועד הפרישה לבצע הפקדה חד פעמית או לחילופין באמצעות מספר פעימות לקופת גמל בסכום מסוים (בכפוף ליכולתם הכלכלית). כספים אלו ינוהלו במסגרת קופת הגמל, כולל אפשרות למעבר בין מסלולי השקעה שונים ללא הגבלה וללא חשש מהגדרתם כאירוע מס. יתר על כן, כספים אלו יהיו נזילים לאורך כל חייהם של המפקידים, אותם יוכלו למשוך בצורה נגישה ומהירה ללא כל הגבלה.

כאן המקום לציין גם את סעיף 125 ד' לפקודת מס הכנסה המציע הטבת מס במסגרת תוכני חיסכון שאינה קיימת בתיקון 190. סעיף זה מתייחס אך ורק לאנשים שנולדו עד שנת 1948, קרי בגילאי 74 ומעלה. סעיף זה מעניק להם אפוא יתרון מס עבור רווחים ליחיד בסך של עד 13,400 שקלים בשנה הפטורים ממס, המספקים חסכון ממוצע במס מדי שנה של כ-3350 שקלים. סעיף זה ניתן לממש באמצעות פוליסת החיסכון, באמצעות קרנות הפנסיה או חברות הביטוח.

עוד כדאי לדעת כי במידה ואדם הלך לעולמו חלילה בטרם הגיע לגיל 75, כל כספיו המופקדים בתוכניות חסכון במסגרת סעיף 125 ד', פטורים ממס רווחי הון. כמו כן, קיימת אפשרות במסגרת הסעיף המתואר לכתיבת מוטבים שיקבלו את הכספים שהצטברו מחסכונות המנוח תוך ימים בודדים, כאשר גם עליהם לא תוטל כל חבות במס.

סוכנות ''פרישה בראש שקט'' בהובלתה של המתכננת הפיננסית, מידן שגיב, הינה סוכנות מובילה בעלת ניסיון רב שנים בביצוע תיקוני 190 והעברה בין-דורית. באמצעות הידע והמקצועיות של הסוכנות, המתבצעים תוך מחשבה מקדימה וניהול כלכלי מושכל לרווחת המשפחה, זוכים לקוחותינו לאפיקי חסכון אולטימטיביים למען רווחתם הכלכלית.